今天有网友问，25年工龄，退休能领多少养老金呢？我下意识问，你个人账户余额是多少？她不明所以，养老金还要看个人账户余额吗？

说实话，养老保险个人账户的余额反映了个人缴费积累的多少？也能进一步反映个人平均缴费指数的高低（当然，由于缴费时间早晚的不同，可能会有一定的浮动）。

养老金究竟怎么计算？

参加养老保险产生的养老金待遇是2005年国发38号文件确定的，主要包括基础养老金和个人账户养老金，部分老人还有过渡性养老金。具体计算公式如下：

过渡性养老金仅限于建立个人账户制度以前的缴费年限和视同缴费年限，属于因为缺少个人账户积累而形成的一种待遇补充。

第一，基础养老金部分，主要和本人的缴费年限、平均缴费指数、退休上年度社会平均工资相关。

一般大多数人的概念中的工龄25年，指的就是缴费年限25年。不过，工龄实际上是我们实施养老保险制度以前的老概念，工龄是指凭职工档案认定的工作时间，正确的说法叫做连续工龄。如果说有违法犯罪行为，连续工龄要从重新就业开始计算，我们也称之为“工龄清零”。

现在计算养老金使用的是缴费年限，可以包括视同缴费年限和实际缴费年限，相对更广泛一些。

平均缴费指数，主要指的是实施养老保险缴费以后的一种平均缴费档次，一般是在0.6~3之间。

缴费档次，实际上是缴费当年的缴费基数÷缴费当年的上年度社会平均工资的比值。缴费档次实际上可以反映出当年缴费基数的高低。而养老保险个人账户余额又是按照缴费基数的一定比例记录的，2005年以前是11%，后来变为了8%。通过缴费基数和缴费指数的关系，其实可以通过个人账户的余额判断出缴费指数的高低。

一般养老保险个人账户有5、6万元的，平均缴费指数一般也就是0.6左右。有的老人个人账户余额能达到五六十万元，这种情况下，一般是北京、上海等地区最高缴费的人员产生的，平均缴费指数能达到2.0以上，个别情况甚至平均缴费指数能够达到3以上。

退休上年度的社会平均工资，现在一般也称为当地的养老金计发基数，也是计算养老金的重要因素。目前计发基数最高的地区是北京市和上海市，分别达到了11525元和12183元。最低的河南省和黑龙江省等地只有六千四五百元左右。如果平均缴费指数相同，相差真的也不小。

如果说缴费年限25年，平均缴费指数是0.6，经计算基础养老金每月可以领取20%的社平工资或养老金计发基数。按照现在的情况计算，预计能够领取1300~2400元。

下面是暖心收集的2023年各个省份的养老金计发基数，以及2021年和2022年的变化情况。

第二，个人账户养老金部分，相对非常好算，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

如果说个人账户余额是5万元，60岁退休，按照计发月数139个月计算，每月可以领取360元。不过，50岁的计发月数是195个月，55岁是170个月，相对计算出来养老金可能会低一些。

第三，过渡性养老金。如果工龄25年没有中断，往前推的话可能是1998年参加工作。这种情况下，在全国大多数省份就没有过渡性养老金了。当然即使有的话，一般也不会太长，一般也就是个一年两年，过渡性养老金也就能领个一两百元而已。

综合来看，工龄25年，最低养老金估计能领取一千五六百元，最高养老金是有可能能领5000元以上的。